1с: Как налоговому агенту учитывать НДФЛ для физических лиц, не являющихся сотрудниками организации по договорам ГПХ (аренда автомобиля, помещения)?

вопросы и ответы :: 1С Зарплата и Управление Персоналом 8

Вопрос по 1С Зарплата и Управление Персоналом 8:

Как налоговому агенту учитывать НДФЛ для физических лиц, не являющихся сотрудниками организации по договорам ГПХ (подряда). В частности, при аренде организацией нежилого помещения или аренде автомобиля у физического лица?

Ответ 1с:

Расчет НДФЛ в программе «1С:Зарплата и управление персоналом 8» производится только для сотрудников организации. Сотрудники могут быть приняты на работу как по трудовому договору, так и по договору подряда.

Следует иметь в виду, что документ Договор на выполнение работ с физлицом предназначен для начисления вознаграждений физическому лицу  в рамках трудовых отношений

- за выполненные работы с видом оплаты Оплата по договорам подряда (код дохода 2010);

- для начислений по авторским (коды дохода 2201-2210) и лицензионным договорам (код дохода 1300).Для отражения разовых договоров ГПХ вне рамок трудовых отношений, к примеру договора аренды помещений (код дохода 1400), или аренды автомобиля (код дохода 2400), в программе предусмотрен учет (но не расчет) доходов и налогов для формирования отчетности.

Для этих целей следует использовать документ Корректировка учета по НДФЛ, страховым взносам и ЕСН.

На закладке НДФЛ: доходы и налоги заносим код дохода и сумму.

На закладке НДФЛ по ставке 13 % заносим исчисленный НДФЛ, самостоятельно рассчитанный.

На закладке НДФЛ удержанный указываем величину ужержанного НДФЛ. Настройка параметров учета при начислении НДФЛ принимать исчисленный налог к учету как удержанный не влияет на учет НДФЛ «не сотрудников».

Факт перечисления НДФЛ следует отразить документом Перечисление НДФЛ в бюджет РФ.

Все внесенные сведения будут отражены в справке о доходах 2-НДФЛ, причем.. следует учитывать, что в справку включаются суммы, зарегистрированные на дату сотставления справки.

Вы можете ДОБАВИТЬ СВОЙ комментарий, отзыв, вопрос.

С компенсации за неиспользованный отпуск НДФЛ удерживается?

Как в 1С 8.2 установить тариф взносов на травматизм?

Как в ЗУП изменить производственный календарь?

В карточке НДФЛ, в анализе начислений работникам организаций одна сумма (верная), а в отчёте Анализ начисленных ...

Как оформить сотрудницу, находящуюся в отпуске по уходу за ребенком на режим неполного рабочего времени. ...

Как добавить в конфигураторе Вид занятости в организациях? Параметры в конфигураторе установили, и обновили ...

Чтобы Ваш комментарий был опубликован – постарайтесь писать грамотно и по существу.